分公司財務交接表

分公司財務交接表

交接單位：                            交出人：                                交接日期：             

交接前提

截止交接日,相關會計報表打印成冊, 會計憑證處理完畢, 會計檔案整理歸檔, 會計賬簿登記完畢.

1.         稅務事項

1)        發票管理

1.1          購進尚未使用的發票[發票號碼,購進日期]

1.2          購進已用的發票

1.3          已核銷的發票

1.4          可抵扣進項發票的復印件[裝訂成冊]

1.5          開票稅控機操作資料/用戶名/手冊

2)        納稅申報資料

2.1          營業稅申報表

2.2          所得稅申報資料

2.3          涉稅會計報表

3)        涉稅相關資料/證件/申請/稅務批復

4)        增值稅相關管理的資料.文件,聯系人等信息

2.         會計報表[要求所有報表均需要打印成冊，并經單位負責人簽字]

1)        對外報表：

1.1          報表明細:

2)        對內報表：

2.1          報表明細

3)        科目余額表[包括核算項目]

3.         會計憑證

1)        交接日以前月份的所有會計憑證[裝訂成冊]

2)        交接日當年度會計憑證及未裝訂憑證(幾份)

3)        截止交接日,憑證代替事項.

4.         軟件賬號及密碼:

1)        金蝶系統操作用戶及密碼;

2)        金蝶處理情況

3)        重要文件未處理記錄,公文轉發情況.

4)         

5.         會計帳薄

1)        歷年帳套的磁盤備份：  

2)        歷年的會計帳薄明細賬,總賬打印件[要求列明科目、所屬期間等]

6.         往來帳

1)        交接日上月往來帳明細表

2)        交接日上月客戶應收賬款核對表，交接日上月與總部往來明細核對表

3)        交接日上月客戶對賬函,截止上季度的客戶詢證函, 客戶對賬清單

4)         

7.         固定資產和低值易耗品

1)        固定資產盤點表

2)        后附明細表

8.         托管商品

1)        商品盤點表[每月，電子文檔和簽字文檔]

2)        盤盈盤虧處理登記表

9.         貨幣資金

1)        庫存現金：盤點表[截止交接日的盤點表]

2)        銀行存款：交接日上月或當月銀行對賬單為準,銀行余額調節表,未達賬項明細表;

10.     客戶合同

1)        物流合同:[平時對賬的依據]

2)         

3)        保證金合同:[編號:有效期,是否在有效期內]

11.     重要文件及資料

1)         

12.     財務證件及資料

1)        國稅及地稅登記本正副本

2)        稅務查帳報告，年審報告及開票資格認證書等

3)        銀行開戶許可證，公司用銀行儲蓄存折（列出當日余額）/密碼等。

4)        驗資報告

5)        辦公室鑰匙

6)        財務專用章

7)         

13.     保證金項下相關資料

1)        合同

2)        對賬函

3)        客戶基礎資料

4)        其他

14.     其他資料

1)        電腦內存儲資料清單

15.     待處理事項

1)         

2)         

移交人：                 接收人：                   監交人：