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所有的企業(yè)都會(huì)往合規(guī)方向去做，那么對(duì)于企業(yè)，如何做，怎么落實(shí)到日常經(jīng)營(yíng)中。首先要知道，合規(guī)是合哪些規(guī)定或者合規(guī)義務(wù)是什么，如何在現(xiàn)在很多的監(jiān)管文件、行業(yè)規(guī)則里去梳理合規(guī)義務(wù)。合規(guī)義務(wù)，大體來講，兩個(gè)方面，一個(gè)對(duì)內(nèi)一個(gè)對(duì)外。對(duì)內(nèi)的更多的表現(xiàn)為企業(yè)自己制定的規(guī)章、規(guī)則、決議、內(nèi)控文件等；更多的是對(duì)外的合規(guī)，對(duì)外的包括強(qiáng)合規(guī)，包括監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)的細(xì)化的指導(dǎo)，有不良后果、懲罰的前提在里面。對(duì)外的合規(guī)中，我們需要去研究合規(guī)義務(wù)的對(duì)象，首先是由國(guó)際組織、不同國(guó)家簽的協(xié)議、所在的企業(yè)是否屬于國(guó)外的法律所監(jiān)管的范圍，還有中國(guó)本土的法律法規(guī)、行政規(guī)章，行業(yè)的監(jiān)管文件、操作標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估水平，其他的商業(yè)慣例，對(duì)外簽的相關(guān)的合同、協(xié)議等對(duì)企業(yè)的慣例和行為帶來約束性的條款，都屬于合規(guī)義務(wù)的范圍。合規(guī)義務(wù)包括很多，自己在做任何事情，假如去研究就會(huì)發(fā)現(xiàn)合規(guī)無處不在，比如信息、人力資源、財(cái)物或者其他供應(yīng)鏈體系內(nèi)的事情，發(fā)現(xiàn)不知道哪里往往就會(huì)有違規(guī)現(xiàn)象出現(xiàn)，比如廣告違法廣告法規(guī)定、進(jìn)口的醫(yī)療器械標(biāo)簽有違規(guī)，而且都會(huì)有違規(guī)通知，通過正式渠道過來。那么哪些合規(guī)義務(wù)是我們需要做的呢。我們有必要做合規(guī)框架，在框架內(nèi)把企業(yè)應(yīng)該規(guī)避的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避出來。 合規(guī)框架包括四條線： 1.紅線。就是監(jiān)管，屬于強(qiáng)合規(guī)，企業(yè)不可逾越的紅線，企業(yè)距離紅線越遠(yuǎn)越好，經(jīng)過企業(yè)的定位，合規(guī)戰(zhàn)略的梳理，確定我們企業(yè)哪些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是不能承擔(dān)的，企業(yè)應(yīng)該完全杜絕，盡可能規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)。 2.底線。就是企業(yè)在做任何決策時(shí)候，立足于企業(yè)的實(shí)際去做，不要為了監(jiān)管而監(jiān)管，不要為了合規(guī)而合規(guī)。很多企業(yè)在日常項(xiàng)目中，片面地找些合規(guī)文件，片面地覺得那些合規(guī)怎么去規(guī)避，往往忽略了自己的實(shí)際情況。底線合規(guī)強(qiáng)合規(guī)以外，合規(guī)企業(yè)是有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留的，若想規(guī)避所有風(fēng)險(xiǎn)的話，企業(yè)就沒有未來了，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)與收益并存。企業(yè)去評(píng)估自己到底哪些內(nèi)容、方面的風(fēng)險(xiǎn)自己可以承擔(dān)，可以規(guī)避，可以分散、可以轉(zhuǎn)移，這樣企業(yè)對(duì)于整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有個(gè)戰(zhàn)略性設(shè)計(jì)，通過實(shí)施這個(gè)戰(zhàn)略，守住自己合規(guī)底線。 3.防線。合規(guī)義務(wù)很多，方式也非常復(fù)雜，我們防備違規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，從組織結(jié)構(gòu)里面分為三道，第一道是企業(yè)的業(yè)務(wù)部門和職能部門，作為直接面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)部門；第二道是合規(guī)管理部門，包括審計(jì)部門，是從外圍，通過類似于第三方的決策去監(jiān)督管理第一道防線的人員；第三道是審計(jì)、檢察、紀(jì)檢相關(guān)部門。合規(guī)管理部門是執(zhí)行三道防線的監(jiān)督，包括監(jiān)督，后期的培訓(xùn)，信息化的建設(shè)，最后一道是企業(yè)的主線，每個(gè)企業(yè)都是為了自己的目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、為了自己如何在各種企業(yè)的不同發(fā)展階段能夠取得自己的經(jīng)濟(jì)效益或者達(dá)到自己的管理目標(biāo)而前進(jìn)。 主線是我們更應(yīng)該強(qiáng)調(diào)的，不能偏離組織目標(biāo)和需求，所謂規(guī)定紅線底線防線只是手段，目的是如何在主線里面做好，涉及到所有的合規(guī)不僅是成本中心，也可是利潤(rùn)中心，這就是合規(guī)管理賦能的概念。不同企業(yè)在不同發(fā)展階段，針對(duì)不同的企業(yè)的愿景，我們歸納了一些合規(guī)關(guān)聯(lián)模式，因?yàn)楹芏嘈∑髽I(yè)覺得合規(guī)體系很復(fù)雜，我就把強(qiáng)合規(guī)的合規(guī)義務(wù)梳理出來，這些如何內(nèi)化為自己的業(yè)務(wù)流程、管理制度，在這個(gè)層面如何做合規(guī)。 第一類，合規(guī)義務(wù)如何被動(dòng)地去履行，這是對(duì)于強(qiáng)合規(guī)而言。 第二類，特別是金融行業(yè)，監(jiān)管部門比較多，監(jiān)管文件比較多，監(jiān)管單位對(duì)整個(gè)合規(guī)細(xì)節(jié)和合規(guī)文件的落實(shí)比其他行業(yè)更加嚴(yán)謹(jǐn)和重視，很多企業(yè)覺得我只要隨大流就行了，設(shè)立標(biāo)桿企業(yè)，他做哪些我們做哪些，哪些好我們就做哪些，這是行業(yè)合規(guī)。 第三類，合規(guī)體系的建立，這幾乎可以規(guī)避現(xiàn)有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)因?yàn)榕既恍缘拇嬖谛碌谋O(jiān)管文件，存在新的監(jiān)管思路或者新的規(guī)則，比如突然的疫情、突然存在其他協(xié)調(diào)機(jī)制以及合規(guī)規(guī)范，合規(guī)體系可以把能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避掉，并且及時(shí)去反應(yīng)合規(guī)義務(wù)的需求，也可以體系化的支撐企業(yè)的運(yùn)作。 第四個(gè)是合規(guī)經(jīng)營(yíng)的深入，合規(guī)對(duì)應(yīng)主線，深入到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，不是天天喊口號(hào)，不是建立另外一套體系，不是和原來一層體系兩層皮，兩套體系相互之間沒有協(xié)同，這樣整個(gè)企業(yè)的合規(guī)不是為企業(yè)帶來增值，而是阻礙企業(yè)的發(fā)展。 合規(guī)經(jīng)營(yíng)的的四個(gè)重點(diǎn): （1）一個(gè)是合規(guī)的主動(dòng)性，隨著監(jiān)管環(huán)境和商業(yè)生態(tài)逐漸成熟，讓我合規(guī)變成我要合規(guī)，這樣隨著企業(yè)主動(dòng)性的增加，企業(yè)在整個(gè)合規(guī)的規(guī)范和組織架構(gòu)包括流程里面就有了很大的主動(dòng)權(quán)，這主動(dòng)權(quán)能夠匹配企業(yè)的發(fā)展愿景，企業(yè)的短期和長(zhǎng)期目標(biāo)，更加主動(dòng)地去適應(yīng)合規(guī)市場(chǎng)的需求。 （2）第二個(gè)是合規(guī)是個(gè)定制化的東西，每個(gè)企業(yè)都不同，企業(yè)在面對(duì)不同的發(fā)展階段，不同的市場(chǎng)，企業(yè)不同的戰(zhàn)略愿景，特別是現(xiàn)在中國(guó)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，整個(gè)創(chuàng)新層出不窮的商業(yè)環(huán)境中，一個(gè)企業(yè)一個(gè)合規(guī)方法，一個(gè)企業(yè)一個(gè)合規(guī)模型，可以說會(huì)成為一個(gè)主流。 （3）第三個(gè)合規(guī)更多的是管理的提升，合規(guī)不是限于我如何去對(duì)現(xiàn)有規(guī)范的滿足，現(xiàn)有規(guī)范的解讀，現(xiàn)有規(guī)范的認(rèn)知，包括現(xiàn)有規(guī)范的執(zhí)行，更多的是通過管理手段，通過常用的管理的，包括計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、領(lǐng)導(dǎo)控制的職能來體現(xiàn)我們合規(guī)落實(shí)到企業(yè)里面去。 （4）不能摒棄合規(guī)。合規(guī)是能帶來增值的，不僅僅是成本，是降低風(fēng)險(xiǎn)，帶來的機(jī)會(huì)是規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)，就壓縮了成本。另一方面，企業(yè)的合規(guī)是整個(gè)商業(yè)生態(tài)都認(rèn)可你。品牌知名度，企業(yè)自信的增加，在越來越多的地方會(huì)得到支持。去把整個(gè)合規(guī)嚴(yán)密的切入到企業(yè)的架構(gòu)里。不要把合規(guī)做的特別繁雜，影響了企業(yè)的流程，讓企業(yè)去配合你。 合規(guī)的評(píng)估其實(shí)和審計(jì)的評(píng)估一樣，與國(guó)企不同，民企會(huì)把合規(guī)的審查放在更重要的位置上。因?yàn)椴粫?huì)有太多的團(tuán)隊(duì)、人力、財(cái)力去做一個(gè)體系化的合規(guī)的背景下，海關(guān)問題，進(jìn)出口貿(mào)易問題，數(shù)據(jù)方面的問題，廣告、人力資源，融資方面的問題，金融環(huán)境里細(xì)小的問題，由這些問題引發(fā)的企業(yè)覺得需要去提升的地方這些方面合規(guī)審查、 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從而提出一個(gè)匹配企業(yè)現(xiàn)有的運(yùn)營(yíng)制度的解決方案。 最后，整個(gè)的合規(guī)其實(shí)體系現(xiàn)在談得特別多，也談到了合規(guī)如何嵌入到企業(yè)里面。 五環(huán)圖，既包含了企業(yè)運(yùn)營(yíng)的方方面面，也是合規(guī)的方方面面。 這個(gè)圖是可以無限延展的，包括了合規(guī)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的保障，外規(guī)內(nèi)化的過程，企業(yè)內(nèi)部如何協(xié)同不同部門去構(gòu)建內(nèi)部的生態(tài)。 通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，流程控制，包括溝通，企業(yè)內(nèi)部的管理事實(shí)，通過一個(gè)體系化的表達(dá)，企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的設(shè)定，包括對(duì)合規(guī)的一些認(rèn)知，把合規(guī)管理在企業(yè)里面能務(wù)實(shí)地落地。 合規(guī)管理就是更多的想通過管理這個(gè)手段解決問題，提升整個(gè)合規(guī)的效果，把合規(guī)管理深度化，區(qū)別了現(xiàn)有的合規(guī)管理。 |
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