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XXX（單位名稱）迎接配合審計實施方案 按照XX集團經(jīng)濟責(zé)任審計進點會和《XX集團公司迎接配合審計署審計實施方案》的要求，保障審計工作順利進行，制定本實施方案。統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，加強協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌安排公司配合審計事項，確保配合國家審計署順利完成本次審計工作。1.信息保密原則。對公司涉密資料要由專人保管和提供，對向現(xiàn)場審計人員和集團公司迎審配合工作領(lǐng)導(dǎo)小組提供的資料不得泄露外傳，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題不能對外宣揚，防止因泄露外傳引發(fā)輿情等負面影響。2.全程跟進原則。現(xiàn)場審計人員詢問相關(guān)人員時，工作組要有專人負責(zé)安排，盡量全程陪同。如果根據(jù)要求確需回避，也要密切關(guān)注。3.歸口負責(zé)原則。工作小組統(tǒng)一負責(zé)資料的收集、登記、提交、返還，保證資料收發(fā)有序。回答審計人員詢問要實事求是，有據(jù)可查，口徑統(tǒng)一，避免發(fā)生因前后答復(fù)不一導(dǎo)致被動的情況。公司成立迎審配合工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)迎審配合工作組。1.公司迎審配合工作領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)：全面領(lǐng)導(dǎo)公司配合審計工作，聽取公司迎審配合工作組工作匯報，與集團公司迎審配合工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進行工作匯報和溝通協(xié)調(diào)，對有關(guān)事宜做出決策。成員單位及聯(lián)絡(luò)人：XXX.XXX主要職責(zé)：在領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，具體負責(zé)協(xié)調(diào)配合審計工作，召集日例會、周例會，匯總、分析審計總體情況和審計發(fā)現(xiàn)的有關(guān)事項，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。工作組下設(shè)綜合聯(lián)絡(luò)組、后勤保障組，根據(jù)審計進展情況隨時抽調(diào)人員。各組人員按照既分工明確又相互協(xié)助的原則落實職責(zé)分工，審計期間不得外出，保持通訊暢通。各單位主要負責(zé)人為本單位迎審配合工作第一責(zé)任人，按照“誰的問題誰負責(zé)”的原則落實迎審配合責(zé)任。對審計發(fā)現(xiàn)[各類審計方法案例報告模板關(guān)注公眾號內(nèi)審網(wǎng)可查閱獲取,內(nèi)審網(wǎng)注]的重大問題、關(guān)注的重要線索以及可能對公司產(chǎn)生重大影響的審計事項，各單位主要負責(zé)人要隨時向公司迎審配合工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長報告，不得拖延、隱瞞。（二）建立提供審計取證單、資料審核把關(guān)制度各單位提供審計取證單、資料，要保證及時、有效、準(zhǔn)確，防止拖沓和敷衍應(yīng)付，嚴禁未經(jīng)審核就向工作組提供。對要求反饋的審計取證單，在收到時，要立即上報公司迎審配合工作組文秘資料組。需要訪談或現(xiàn)場解釋的，由迎審配合工作組綜合協(xié)調(diào)組人員應(yīng)陪同前往，及時掌握相關(guān)情況，并做好記錄。（四）建立重要事項預(yù)警和應(yīng)急管理制度公司領(lǐng)導(dǎo)小組對審計組可能關(guān)注的重要事項，要做好與相關(guān)單位、相關(guān)部門的信息溝通，及時采取應(yīng)對措施，防止出現(xiàn)連鎖反應(yīng)。同時，要把控好審計進度，引導(dǎo)審計方向，既要重視大事、難事、急事，也要關(guān)注小事、線索、苗頭性傾向，努力防范并及時應(yīng)對好審計中的各類風(fēng)險。（五）建立“日反饋、周報告、重大問題隨時報告”機制建立如下機制：各單位負責(zé)人每日向公司迎審配合工作領(lǐng)導(dǎo)小組反饋本單位迎審工作情況，每周總結(jié)匯報，對于重大問題須隨時報告[內(nèi)審網(wǎng)注]。
對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，各單位須高度重視，第一時間分析問題本質(zhì)原因，并研究整改方案，更正過往差錯，并建立預(yù)防問題持續(xù)存在或再次出現(xiàn)的長效機制[內(nèi)審網(wǎng)注]。—好內(nèi)容,順手點贊·收藏·分享,方便再次學(xué)習(xí)— ● 文章版權(quán)歸作者所有，觀點不代表內(nèi)審網(wǎng)立場。部分圖文源于網(wǎng)絡(luò)，已標(biāo)注作者信息，部分無法查明聯(lián)系作者及首發(fā)來源，旨在促進行業(yè)交流共進,僅作互助學(xué)習(xí)之用，如不便分享，請聯(lián)系刪除。● 轉(zhuǎn)載內(nèi)審網(wǎng)原創(chuàng)文章，亦請注明：本文轉(zhuǎn)載自公眾號:內(nèi)審網(wǎng)（ID:neishenwang），并標(biāo)識作者信息。審計報告 |案例 |方法-投稿：neishenwang@163.com
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