高凈值人士必看：幾億財(cái)產(chǎn)怎么分？看大額保單在婚姻資產(chǎn)保全中的重要作用！| TOP觀察

談到婚姻資產(chǎn)保全，可能很多人會(huì)覺(jué)得挺傷感情的，怎么這么冷冰冰的?夫妻結(jié)合在一起的基礎(chǔ)是感情啊？但我們不得不承認(rèn)，現(xiàn)在離婚的比例實(shí)在是太高了！民政部印發(fā)的《2015年社會(huì)服務(wù)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示：北京的離婚率39%，上海的離婚率38%，深圳的離婚率36.25%，廣州的離婚率35%！

所以，趨勢(shì)就是這樣，尤其是高凈值人士，因?yàn)閾碛懈嗟呢?cái)富，在目前這種離婚率高企的情況下，一定要想到萬(wàn)一哪天兩個(gè)人不能繼續(xù)在一起生活了，在涉及夫妻財(cái)產(chǎn)分割的時(shí)候，要怎么提前做好規(guī)劃。

新聞大王默多克的離婚經(jīng)歷可以很好的說(shuō)明規(guī)劃與不規(guī)劃的差異。

在與第二任妻子安妮離婚的時(shí)候，默多克120億美元的身家，安妮只要求分走了17億美金，但她要求默多克接受了一個(gè)條件，就是要將他家族持有的新聞集團(tuán)的股份轉(zhuǎn)移到默多克沒(méi)有單方面修改權(quán)的家族信托的名下。也就是說(shuō)剝奪了默多克獨(dú)自想要把自己的財(cái)富留給誰(shuí)的權(quán)利。大家會(huì)發(fā)現(xiàn)，隨著時(shí)間的推移，金錢的數(shù)字是確定的，而權(quán)利帶來(lái)的數(shù)字有可能是不斷放大和變化的，所以在這次離婚中默多克付出了極大的代價(jià)。

在后一段婚姻中，默多克提前做好了規(guī)劃。2013年他和鄧文迪的婚姻走到了盡頭，而在這一次的財(cái)產(chǎn)分割當(dāng)中，鄧文迪卻沒(méi)有得到太多的東西，除了北京的一套四合院，曼哈頓的一套房產(chǎn)和兩個(gè)女兒的撫養(yǎng)費(fèi)，一些小額的現(xiàn)金之外，并沒(méi)有獲得股份和信托基金的繼承權(quán)。（案例摘自游園老師《私人財(cái)富管理》，更多內(nèi)容，請(qǐng)參閱：《企業(yè)主為什么一定要做好企業(yè)資產(chǎn)與家庭資產(chǎn)的隔離？》）。

丨大額保單有哪些作用？

保單不同于一般的金融資產(chǎn)，它需要指定受益人。因此，保單，尤其是大額保單常常被被視為財(cái)產(chǎn)權(quán)益定向轉(zhuǎn)移到個(gè)人名下的一種非常有效的方式。而且《保險(xiǎn)法》規(guī)定，任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)對(duì)保險(xiǎn)金凍結(jié)。也就是說(shuō)，受益人領(lǐng)取保險(xiǎn)金受法律保護(hù)，保險(xiǎn)資金不能被抵債。

所以，大額保單可以幫助高凈值人士實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保全、合理避稅、財(cái)富轉(zhuǎn)移等目標(biāo)。這也是最近幾年市場(chǎng)上億元保單頻出的重要原因。

丨保單屬于夫妻的共同財(cái)產(chǎn)嗎？

這要分兩種情況：第一種是婚前投保的人壽保單，即使離婚了，這個(gè)保單獲得的保險(xiǎn)利益也肯定屬于個(gè)人。

第二種情況是婚后投保的人壽保單。2015年底，最高人民法院有一個(gè)會(huì)議記要，關(guān)于保單收益的歸屬是這么一個(gè)指導(dǎo)意見(jiàn):就是如果是健康險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)，婚后獲得的保險(xiǎn)收益可以屬于被保險(xiǎn)人個(gè)人；但如果是現(xiàn)在市面上流行的理財(cái)險(xiǎn)、年金險(xiǎn)，婚后的保單收益要視為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。換句話說(shuō)，在婚姻關(guān)系存續(xù)期間動(dòng)用共同財(cái)產(chǎn)為一方投保所產(chǎn)生的利益，如果法律沒(méi)有特別規(guī)定、且夫妻雙方?jīng)]有特別約定的，包括現(xiàn)金價(jià)值、生存金、紅利收益都應(yīng)當(dāng)視為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

丨離婚后保單資產(chǎn)怎么分？

夫妻離婚時(shí)，保單的分割要分有幾種情況。

第一種情況，自己是受益人，自己的父母是投保人，這種情況屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)，不予分割。

第二種情況，自己是受益人，愛(ài)人是投保人；或者自己是投保人，愛(ài)人是受益人，這種情況的保單收益是夫妻雙方的共有財(cái)產(chǎn)，離婚時(shí)要進(jìn)行分割。有兩種分割方式：一是按照保單的現(xiàn)金價(jià)值進(jìn)行分割；二是轉(zhuǎn)換投保人，保留一方的保單權(quán)益，但需要支付對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金價(jià)值或權(quán)益給到另一方。

第三種情況，受益人是子女，投保人是夫妻中的任一人。這種情況，不管是用個(gè)人財(cái)產(chǎn)還是夫妻共同財(cái)產(chǎn)，只需要變更投保人或受益人。不能變更的，對(duì)退保后的費(fèi)用進(jìn)行分割。

丨如何通過(guò)保單做好婚姻資產(chǎn)保全？

財(cái)富管理是由財(cái)富的積累、財(cái)富的安全和財(cái)富的轉(zhuǎn)移這三個(gè)部分共同構(gòu)成的，而且這三個(gè)部分是同時(shí)進(jìn)行的過(guò)程管理。并不是說(shuō)我們?cè)谕瓿闪素?cái)富積累之后，才來(lái)考慮它的安全問(wèn)題和轉(zhuǎn)移問(wèn)題，而是在一邊積累，一邊注重它的安全和一邊轉(zhuǎn)移的過(guò)程當(dāng)中。因此，高凈值人士進(jìn)行資產(chǎn)保全規(guī)劃要越早越好，比如說(shuō)購(gòu)買大額保單，最好在婚前就能進(jìn)行相應(yīng)的規(guī)劃。

當(dāng)然，如果在婚前沒(méi)有來(lái)得及做好這方面的規(guī)劃，那在婚后可以通過(guò)大額保單的架構(gòu)設(shè)計(jì)來(lái)實(shí)現(xiàn)個(gè)人的婚姻資產(chǎn)保全。比如說(shuō)投保時(shí)指定受益人，把保單受益人指定成自己的父母，或者是子女。這樣，一旦發(fā)生婚姻風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分割時(shí)，這部分資產(chǎn)也不會(huì)被納入到夫妻共同財(cái)產(chǎn)被分割掉。

實(shí)際上，婚前的資產(chǎn)保全計(jì)劃是一個(gè)系統(tǒng)性的工程，需要從多個(gè)方面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，比如可以通過(guò)婚前的財(cái)產(chǎn)公示、婚前約定、家族信托等諸多方式和工具進(jìn)行規(guī)劃安排，保單只是其中非常重要的工具之一。保單在婚姻資產(chǎn)保全中有著不可替代的作用，但絕不是唯一的工具。資產(chǎn)保全也不可能僅僅通過(guò)某一個(gè)工具或者方式就能解決全方位的問(wèn)題，所以高凈值人士要全面做好資產(chǎn)保全，需要和各個(gè)領(lǐng)域的專業(yè)人士做好充分的溝通，只有這樣才能把婚姻資產(chǎn)保全的作用發(fā)揮到最大。

最后，我們想說(shuō)的是，契約精神是保險(xiǎn)賴以存在的基礎(chǔ)。某種程度上，婚姻也是一種契約，是兩個(gè)人相互依賴、相互包容、相互支持、相互信任的情感契約。所以，我們討論婚姻資產(chǎn)保全，只是借助法律工具、借助金融工具最大程度的去保護(hù)每個(gè)人的婚姻資產(chǎn)。目的在于讓夫妻雙方彼此更加尊重，讓我們的生活變得更美好。