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納稅人出口貨物勞務、發生跨境應稅行為，未在規定期限內申報出口退（免）稅或者開具《代理出口貨物證明》的，在收齊退（免）稅憑證及相關電子信息后，即可申報辦理出口退（免）稅。 原實行免退稅辦法的轉登記納稅人在一般納稅人期間出口貨物勞務，尚未申報免退稅的進項稅額可繼續辦理免退稅申報。 二 操作指引 進入系統后，頁面上方展示當前系統內待處理報關單條數和可配單報關單條數，界面下方展示所屬期、批次、可退稅額合計、增值稅退稅額和消費稅退稅額。 點擊“待處理數據”卡片上的出口報關單條數和可配單數據”卡片上的出口報關單條數可對應跳轉至“數據管理-“處理數據”界面和“數據匹配”界面。 點擊【去導入】按鈕，彈出導入報關單界面，可將從電子口岸下載的報關單數據導入至系統內； 點擊【去配單】，可跳轉至“匹配數據”界面； 點擊【填寫明細】和【退稅申報】可分別跳轉至“填寫明細表”和“提交申報表”界面；  （一）處理數據 1 點擊“待處理數據”跳轉至“數據管理”—“處理數據”界面。  （1） 出口報關單管理—待處理數據中 系統自動將納稅人導入的出口報關單數據進行分類，分為“待補填出口發票號數據”、“待確定匯率數據”、“待確認商品碼數據”和“待確認運費數據” ①待補填出口發票號數據中 點擊【導入】按鈕可進入導入對話框，將Excel數據批量導入至系統內，進行批量處理；Excel模板可點擊“下載模板”獲得； 點擊【批量補錄】可將勾選數據，批量填寫“出口發票號”； 點擊【刪除】可將勾選數據進行刪除，刪除時同步將“待補填出口發票號數據”、“待確定匯率數據”、“待確認商品碼數據”和“待確認運費數據”中當前報關單數據同步刪除； 點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  ②待補填幣制中 點擊【批量補錄】可將勾選數據批量填寫“幣制”； 點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  ③待確認匯率數據中 點擊【導入】按鈕可進入導入對話框，將Excel數據批量導入至系統內，進行批量處理；Excel模板可點擊“下載模板”獲得； 點擊【批量補錄】可將勾選數據批量填寫“匯率”； 點擊【刪除】可將勾選數據進行刪除，刪除時同步將“待補填出口發票號數據”、“待確認匯率數據”“待確認商品碼數據”和“待確認運費數據”中當前報關單數據同步刪除； 點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  ④待確認商品碼數據中 點擊【導入】按鈕可進入導入對話框，將Excel數據批量導入至系統內，進行批量處理；Excel模板可點擊“下載模板”獲得； 點擊【批量補錄】可將勾選數據批量填寫“商品碼”； 點擊【刪除】可將選數據進行刪除，刪除時同步將“待補填出口發票號數據”、“待確認匯率數據”“待確認商品碼數據”和“待確認運費數據”中當前報關單數據同步刪除； 點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  ⑤待確認運費數據中 點擊【批量補錄】可將勾選數據批量填寫“商品碼”； 點擊【刪除】可將勾選數據進行刪除刪除時同步將“待補填出口發票號數據”、“待確認匯率數據”“待確認商品碼數據”和“待確認運費數據”中當前報關單數據同步刪除； 點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  （2） 出口報關單管理-無電子信息數據界面 導入報關單時可將系統無電子信息的數據轉至“無電子信息數據”中： ①無電子信息數據中點擊【更新信息狀態】按鈕可將當前篩選條件下的所有數據進行信息更新，如系統內存在外部數據將從此列表中移動至待處理數據中。 ②點擊【刪除】按鈕，可將勾選數據進行刪除。 ③點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  （3） 出口報關單管理-已使用數據界面 導入報關單時可將已使用數據轉至“已使用數據”頁面中，并且當導入的報關單在系統內申報完畢，報關單數據也會同步轉入此界面。 點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  （4） 出口報關單管理-不退稅數據界面 導入報關單時可將不退稅的數據轉至“不退稅數據”頁面中。 ①點擊【刪除】 按鈕，可將選數據進行刪除。 ②點擊【篩選】可按條件篩選報關單。  （5） 選擇匯率管理—匯率管理 可對下載的報關單中的幣種對應月份的匯率進行管理；  ①在匯率管理頁面點擊【新增】按鈕，頁面將彈出匯率采集框，錄入需要的“幣種代碼”，自動帶出幣種名稱，錄入“匯率日期”、“匯率”值數據，點擊 “保存”或“保存并新增”按鈕。 ②需要編輯數據時，點擊數據后方的【編輯】按鈕進行編輯。 ③需要刪除數據時，勾選數據點擊【刪除】按鈕，即可將勾選數據進行刪除。 ④在匯率管理界面，點擊【匯率規則設置】，可按照納稅人需求選擇“銷售額發生當月1日匯率”或者“銷售額發生當天匯率”，點擊“確定”進行保存。 （二）匹配數據 1 點擊【匹配數據】，跳轉至“匹配數據”頁面。 2 進入“匹配數據”界面后選擇“按報關單配單”，界面展示已處理過的報關單數據。 （1）點擊報關單數據后面的【配單】按鈕，跳轉至“按報關單配單”界面。 （2）“按報關單配單”界面，錄入需要生成的“所屬期”和“批次”，點擊【選擇發票信息】按鈕，彈出“選擇發票信息”窗口。 （3）“選擇發票信息”窗口中，輸入查詢條件，勾選對應的增值稅專用發票，點擊【確定】 按鈕，完成配單。 （4）選擇發票數據后，在“按報關單配單”界面下方，將出口進貨明細配比平衡調整一致之后，點擊【確定】，數據會進入到外貿企業出口退稅出口明細申報表和外貿企業出口退稅進貨明細申報表中。 （5）選擇發票數據后，可在當前發票數據后方點擊【刪除】 按鈕，刪除此行發票數據。 3 進入“匹配數據”界面后選擇“按發票配單”，界面展示當前納稅人的發票數據。 （1）點擊發票數據后面的【配單】按鈕，跳轉至“按發票配單”界面。 （2）“按發配單”界面，錄入要生成的“所屬期”和“批次”和進貨信息中的“擬配單金額”，點擊【選擇報關單信息】按鈕，彈出“選擇報關單信息”窗口。 （3）“選擇報關單信息”窗口中，輸入查詢條件，選對應的出口貨物報關單數據，點擊【確定】按鈕，完成配單。 （4）選擇報關單數據后，在“按發票配單”界面下方，點擊【確定】，數據會進入到外貿企業出口退稅出口明細申報表和外貿企業出口退稅進貨明細申報表中。 （5）選擇報關單數據后，可在當前報關單數據后方點擊【刪除】 按鈕，刪除此行報關單數據。 （三）填寫明細表 1 點擊【填寫明細表】，跳轉至“填寫明細表”頁面。 2 一般貿易申報時，明細數據采集是外貿企業出口退稅出口明細申報表和外貿企業出口退稅進貨明細申報表，當采集好貨物的明細數據后，便可以將數據進行數據申報。 （1）出口明細除通過“匹配數據”生成外，也可在外貿企業出口退稅出口明細申報表中手工錄入進行采集。 ①在外貿企業出口退稅出口明細申報表，點擊“新增”按鈕，頁面將彈出采集框。 ②需要修改數據時，點擊該條數據后的“編輯”按鈕進行編輯。 ③勾選需要刪除的數據，可點擊“刪除”按鈕，刪除不需要的數據。 ④勾選數據點擊【批量修改】按鈕，可在批量修改界面中修改“所屬期”、“申報批次”、“出口發票號”、“出口日期”、“美元離岸價”、“業務類型代碼”、和“備注”，如想修改多個字段，可點擊【增加】按鈕，新增行，輸入修改內容后點擊【確定】 按鈕即可將數據保存。 ⑤點擊【關聯號重排】按鈕，可對當前全部數據進行關聯號重排。 ⑥點擊【篩選】按鈕，可按照篩選條件對出口明細申報表進行篩選。 ⑦點擊【導出】按鈕，可將當前條件下的數據導出至Excel。 ⑧點擊【小計】按鈕，可自動計算當前條件下所屬期、申報批次對應的美元離岸價。 （2）進貨明細除通過“匹配數據”生成外，也可在外貿企業出口退稅出口明細申報表中手工錄入進行采集。 ①在外貿企業出口退稅進貨明細申報表，點擊“新增”按鈕，頁面將彈出采集框。 ②需要修改數據時，點擊該條數據后的“編輯”按鈕進行編輯。 ③勾選需要刪除的數據，可點擊“刪除”按鈕，刪除不需要的數據。 ④點擊【篩選】按鈕，可按照篩選條件對出口明細申報表進行篩選。 ⑤點擊【導出】按鈕，可將當前條件下的數據導出至Excel。 ⑥點擊【小計】按鈕，可自動計算當前條件下所屬期、申報批次對應的美元離岸價。 （3）出口退（免）稅，屬于免退稅計算方法的貨物數據，根據企業的業務情況可在此菜單對以下業務數據進行采集：“海關出口商品代碼、名稱、退稅率調整對應表”和“出口貨物收匯申報表”，點擊后可進入對應表單界面。 （4）如納稅人需要調整申報可選擇“外貿企業調整申報”，可填寫外貿調整申報表： 其中點擊【新增】 按鈕，可彈出新增窗口進行數據錄入操作； 勾選數據點擊【刪除】 按鈕，可將勾選數據進行刪除； 【篩選】按鈕，可按照篩選條件進行篩選； 【導出】按鈕可將當前篩選條件下的數據導出至Excel。 （5）如納稅人需要跨境應稅行為申報可選擇“外貿企業外購服務免退稅申報”，可填寫跨境應稅行為免退稅申報明細表： 其中點擊【新增】 按鈕，可彈出新增窗口進行數據錄入操作； 勾選數據點擊【刪除】 按鈕，可將勾選數據進行刪除； 【篩選】按鈕，可按照篩選條件進行篩選； 【導出】按鈕可將當前篩選條件下的數據導出至Excel； 點擊【小計】按鈕，可自動計算當前條件增值稅退稅額、合同美元總額等數據； 點擊【編輯】按鈕，可修改對應數據。 （四）提交申報表 1 點擊【提交明細表】，跳轉至“提交明細表”頁面。 2 “提交申報表”界面中，展示“填寫明細表”中的數據，可將列表中的數據進行“上傳資料”、“數據自檢”和“提交”等操作。 （1）勾選已生成的數據，點擊【數據自檢】按鈕，如存在系統校驗，即可彈出校驗窗口。 （2）點擊【數據自檢】按鈕后，數據自檢狀態顯示為“自檢中”； 點擊【自檢刷新】按鈕，刷新當前列表中數據自檢情況，自檢完畢后，數據自檢狀態顯示為“自檢完成”，數據自檢情況顯示疑點個數，點擊具體的數字可查看詳細的疑點描述。 （3）勾選數據，點擊【上傳資料】按鈕，可上傳此條記錄的附列資料。 （4）勾選數據，點擊【提交】按鈕，可上傳至系統。 （5）數據提交成功后，界面跳轉至提交成功界面。 三 常見問題 （一） 企業自檢是系統出現疑點：“申報的發票無電子信息，應不予受理”，該如何處理？ 答：檢查企業發票是否存在，如存在則可能缺少發票的稽核信息導致，等待銷方申報后重新申報即可。 （二） 納稅人的發票已退稅勾選并確認退稅勾選，但發票未用于退稅申報。現在想把退稅勾選外部數據調整為抵扣勾選，應該在出口退稅哪個模塊操作？ 答：企業可以申報進貨憑證信息回退申請。 （三） 企業申報時出現疑點“總局代理出口貨物證明數據中無此代理出口貨物證明號”，該如何處理？ 答：建議企業檢查代理證明號是否錄入錯誤； 如果錯誤錄入建議修改證明號， 如無錄入錯誤情況，可聯系專管員進行查詢，如查詢后依然無數據，建議再等等相關信息到數據庫。 |
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