速達(dá)進(jìn)銷存軟件在采石廠的應(yīng)用

l  第一部分：建賬及賬套初始化

一、建立新的賬套。

二、增加、修改適應(yīng)企業(yè)核算所需的明細(xì)會(huì)計(jì)科目。

三、建立往來(lái)單位資料。

1、 地區(qū)資料：根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要建立（比如南寧市、柳州市……）。

2、 客戶資料及其期初往來(lái)余額（應(yīng)收填正數(shù)，預(yù)收填負(fù)數(shù)）。

3、 供應(yīng)商資料及其期初往來(lái)余額（應(yīng)付填正數(shù)，預(yù)付填負(fù)數(shù)）。

四、建立貨品資料。

1、 確定存貨（核算）類型：根據(jù)企業(yè)實(shí)際應(yīng)用的科目確定。

2、 建立貨品類別：根據(jù)企業(yè)產(chǎn)品分類的特點(diǎn)建立。

3、 建立貨品資料及其加權(quán)價(jià)格。（關(guān)鍵項(xiàng)目：貨品名稱、貨品編碼、存貨類型、加權(quán)價(jià)、單位名稱）

五、建立部門員工資料：根據(jù)業(yè)務(wù)核算所需的部門和員工建立。

六、建立倉(cāng)庫(kù)資料。

七、初始庫(kù)存錄入：根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)或賬面庫(kù)存數(shù)量及存放倉(cāng)庫(kù)錄入。（該數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)更新賬務(wù)初始化的數(shù)據(jù)）。

八、建立收付款賬戶（比如 現(xiàn)金、xx銀行……，業(yè)務(wù)端與財(cái)務(wù)端相對(duì)應(yīng)）。

九、建立收付款方式（比如 現(xiàn)金收付、個(gè)人通兌、對(duì)公轉(zhuǎn)賬……）。

十、建立收入支出類別（根據(jù)操作習(xí)慣確定是否建立，這里略）。

十一、錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)。（該數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)更新賬務(wù)初始化的數(shù)據(jù)）。

十二、錄入賬務(wù)初始化數(shù)據(jù)：年初建賬只需錄入“期初余額”。年中建賬需錄入“本年累計(jì)借、貸方發(fā)生數(shù)、期初數(shù)據(jù)，損益類科目還需錄入本年累計(jì)損益發(fā)生數(shù)（對(duì)應(yīng)損益表數(shù)據(jù)）。

十三、進(jìn)行操作員定義及授權(quán)。

十四、備份數(shù)據(jù)：賬務(wù)初始化結(jié)束并試算平衡后，退出速達(dá)客戶端，對(duì)賬套進(jìn)行一次備份。

十五、重新打開(kāi)賬套，進(jìn)行啟用賬套操作。

十六、完成以上建賬及初始化工作后，就可以開(kāi)展日常業(yè)務(wù)操作。

l  第二部分：應(yīng)用提示

一、采購(gòu)管理、銷售管理、現(xiàn)金銀行、賬務(wù)系統(tǒng)、固定資產(chǎn)幾個(gè)模塊應(yīng)用說(shuō)明。

二、生產(chǎn)過(guò)程的核算

1、 車間領(lǐng)用的原材料成本，領(lǐng)用時(shí)通過(guò)“倉(cāng)庫(kù)管理——領(lǐng)料”處理，核算科目根據(jù)領(lǐng)用原材料的部門手工選定。領(lǐng)料（包括退料）時(shí)不會(huì)即時(shí)產(chǎn)生會(huì)計(jì)憑證，只有在進(jìn)行“業(yè)務(wù)——月末處理——結(jié)轉(zhuǎn)成本（領(lǐng)料、退料）”時(shí)才會(huì)產(chǎn)生當(dāng)月的憑證。

2、 車間支付的制造費(fèi)用，統(tǒng)一歸集到“制造費(fèi)用——各明細(xì)科目”下，月末把“制造費(fèi)用——各明細(xì)科目”下的余額全部轉(zhuǎn)入“基本生產(chǎn)成本”科目。

3、 完工產(chǎn)品進(jìn)倉(cāng)時(shí)，系統(tǒng)默認(rèn)結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的科目為“基本生產(chǎn)成本”，產(chǎn)品進(jìn)倉(cāng)的單價(jià)可以按實(shí)際耗用成本計(jì)價(jià)，也可以按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)。根據(jù)目前采石場(chǎng)的生產(chǎn)條件，核算中不需要進(jìn)行完工產(chǎn)品的進(jìn)倉(cāng)處理，只需根據(jù)銷售收入的情況，按一定標(biāo)準(zhǔn)的銷售毛利率把“基本生產(chǎn)成本”結(jié)轉(zhuǎn)到“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”。月末“基本生產(chǎn)成本”余額可以等于或大于零（該數(shù)據(jù)可以視同存貨）。

三、進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益前，必須確保業(yè)務(wù)端已結(jié)轉(zhuǎn)成本、已計(jì)提折舊、所有憑證已錄入完畢，并已進(jìn)行憑證審核、憑證登賬。

四、進(jìn)行期末結(jié)賬前，必須先進(jìn)行進(jìn)銷存期末結(jié)賬。

五、生成當(dāng)月會(huì)計(jì)報(bào)表前，必須先進(jìn)行期末結(jié)賬，把會(huì)計(jì)期間結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)月。

六、如果需要系統(tǒng)自動(dòng)生成“現(xiàn)金流量表”，還須做兩項(xiàng)工作

1、 如果是年中建賬，需進(jìn)行現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入，即把當(dāng)年實(shí)行電算前發(fā)生的現(xiàn)金流量累計(jì)發(fā)生數(shù)填入“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)”表。

2、 現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，這是日常的工作，就是對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行分類歸集。

七、凡是涉及采購(gòu)管理、銷售管理、固定資產(chǎn)幾個(gè)模塊的業(yè)務(wù)，不能直接手工編制會(huì)計(jì)憑證，必須在各個(gè)模塊中進(jìn)行處理，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。

八、為了保證應(yīng)收賬款賬期的準(zhǔn)確性，對(duì)于采用預(yù)收款進(jìn)行銷售的，每月末都需要在“銷售收款”模塊中進(jìn)行“預(yù)收沖應(yīng)收”或“應(yīng)收轉(zhuǎn)預(yù)收”的處理。

九、單據(jù)打印樣式設(shè)置。