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政府預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案設(shè)計(jì)內(nèi)容 主要內(nèi)容： 1政府預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作基本流程。 2如何成立評(píng)價(jià)工作組、組建高績(jī)效評(píng)價(jià)團(tuán)隊(duì)。 3政策、部門、項(xiàng)目前期調(diào)研評(píng)價(jià)的方法與要求。 4重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的梳理與完善。 5績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)、優(yōu)化、評(píng)價(jià)。 6評(píng)價(jià)方式方法的選擇與應(yīng)用。 7現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的安排。 8調(diào)查問卷的設(shè)計(jì)及問卷調(diào)查的實(shí)施。 9績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施方案結(jié)構(gòu)與內(nèi)容。 績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目資料清單 一、政策制度性文件 1. 國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度； 2. 部門或或單位工作職責(zé)，中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃及年度工作計(jì)劃； 3. 相關(guān)行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和方針政策； 4. 相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)苑； 5. 相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度、項(xiàng)目管理制度。 二、業(yè)務(wù)資料 6. 項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)和背景資料（包括相關(guān)文件及政府批示等）部分重點(diǎn)項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)和背景資料、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)表； 7. 項(xiàng)目申報(bào)書（報(bào)告）、績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表、可行性研究報(bào)告及專家論證意見、績(jī)效目標(biāo)評(píng)審意見書； 8. 項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)； 9. 項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告或任務(wù)書； 8. 項(xiàng)目總體實(shí)施方案及年度工作計(jì)劃，部分重點(diǎn)工作任務(wù)實(shí)施方案和工作計(jì)劃； 10.項(xiàng)目招投標(biāo)文件、委托協(xié)議、設(shè)備等資產(chǎn)購置清單及合同； 11.項(xiàng)目預(yù)算、設(shè)計(jì)、圖紙、監(jiān)理報(bào)告等重要資料； 12. 項(xiàng)目調(diào)整情況及其報(bào)告和批準(zhǔn)文件； 13. 有關(guān)業(yè)務(wù)工作管理辦法和文件； 14. 三方按照合作協(xié)議各方任務(wù)完成情況； 15. 年度工作總結(jié)、績(jī)效自評(píng)報(bào)告及相關(guān)績(jī)效報(bào)告； 16. 項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告； 17. 績(jī)效情況說明或其他反映項(xiàng)目（政策、部門）實(shí)施成效的資料，包括：工作進(jìn)展情況匯報(bào)、對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)影響報(bào)告、滿意度調(diào)查資料等。 三、財(cái)務(wù)資料 18. 項(xiàng)目預(yù)算資料（如為延續(xù)性項(xiàng)目或政策，應(yīng)提供自立項(xiàng)以來年度預(yù)算情況），包括：預(yù)算批復(fù)文件，資金下達(dá)文件、資金到位憑證、預(yù)算調(diào)整文件及批復(fù)、預(yù)算表、決算表； 19. 相關(guān)預(yù)算收入和支出財(cái)務(wù)明細(xì)賬、憑證及資金執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表； 20. 相關(guān)資產(chǎn)管理明細(xì)賬、憑證及統(tǒng)計(jì)表； 21. 項(xiàng)目支出財(cái)務(wù)明細(xì)賬、憑證及資金執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表； 22. 項(xiàng)目相關(guān)協(xié)議合同及臺(tái)賬，包括涉及的招標(biāo)采購工作資料及采購協(xié)議； 23. 項(xiàng)目年度進(jìn)展報(bào)告、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、以前年度績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。 如有疑問請(qǐng)隨時(shí)與我們聯(lián)系。謝謝合作，順頌商祺! 預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)方案 （參考提綱） 一、預(yù)算支出基本情況 （一）預(yù)算支出政策背景、目的及依據(jù) （二）預(yù)算安排及資金分配情況 （三）預(yù)算支出實(shí)施內(nèi)容 預(yù)算支出實(shí)施的具體內(nèi)容（或政策受益條件及受益范圍）、支出范圍、所在區(qū)域、資金投向等。如果預(yù)算支出在實(shí)施期內(nèi)，內(nèi)容發(fā)生變更，應(yīng)當(dāng)說明變更的內(nèi)容、依據(jù)及變更審批程序。 （四）預(yù)算支出績(jī)效目標(biāo) 主要包括：預(yù)期產(chǎn)出，包括提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本等方面內(nèi)容；預(yù)期效益，包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意程度等方面內(nèi)容；衡量預(yù)期產(chǎn)出、預(yù)期效益的績(jī)效指標(biāo)；其他等方面。 （五）預(yù)算支出的組織及管理 主要反映預(yù)算支出管理的組織結(jié)構(gòu)，包括主管部門及實(shí)施部門的各自職責(zé)，實(shí)施流程及監(jiān)管機(jī)制。 （六）利益相關(guān)方 明確預(yù)算支出利益相關(guān)方，分析各利益相關(guān)方如何參與預(yù)算支出決策、實(shí)施及運(yùn)行。通常包括：主管部門、預(yù)算支出實(shí)施單位，及與之相關(guān)的其他政府部門，預(yù)算支出的直接、間接受益者，公眾等其他利益相關(guān)方。 （七）其他可能對(duì)預(yù)算支出績(jī)效產(chǎn)生重要影響的情況 二、績(jī)效評(píng)價(jià)主要依據(jù) 按照本辦法中第六條的要求，結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象具體情況，確定績(jī)效評(píng)價(jià)的具體依據(jù)。 三、績(jī)效評(píng)價(jià)主要內(nèi)容 按照本辦法中第十二條的要求，結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象具體情況，確定績(jī)效評(píng)價(jià)的具體內(nèi)容。 四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表 按照本辦法第三章的相關(guān)要求，就預(yù)算支出的決策、過程、產(chǎn)出和效益等方面全面設(shè)定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)；同時(shí)設(shè)置符合預(yù)算支出特點(diǎn)的，能夠反映預(yù)算支出績(jī)效的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表。對(duì)預(yù)算支出個(gè)性指標(biāo)中的核心指標(biāo)要說明其設(shè)定理由。 五、績(jī)效評(píng)價(jià)方法 績(jī)效評(píng)價(jià)組應(yīng)當(dāng)明確績(jī)效評(píng)價(jià)所選用的技術(shù)方法和工作方法，并說明其理由。 六、績(jī)效評(píng)價(jià)工作的組織與實(shí)施 （一）明確評(píng)價(jià)工作負(fù)責(zé)人及工作團(tuán)隊(duì)的職責(zé)與分工 （二）明確參與評(píng)價(jià)工作各相關(guān)當(dāng)事方的職責(zé) （三）明確績(jī)效評(píng)價(jià)工作步驟及時(shí)間安排 按照本辦法第四章的相關(guān)要求，確定每個(gè)階段每個(gè)步驟的相關(guān)工作，并明確到專人負(fù)責(zé)。 部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告 （參考提綱） 一、部門、單位基本情況 二、一般公共預(yù)算支出情況 （一）基本支出情況 （二）項(xiàng)目支出情況 兩方面：一是××年度專項(xiàng)資金安排和使用管理情況，有2個(gè)及以上專項(xiàng)資金的要分別總結(jié)基本情況。二是除專項(xiàng)資金以外的其他項(xiàng)目支出情況。 三、政府性基金預(yù)算支出情況 四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況 五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況 六、部門整體支出績(jī)效情況 總結(jié)歸納本部門“四本預(yù)算”支出的績(jī)效目標(biāo)完成情況，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出和取得效益的情況。圍繞部門職責(zé)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以預(yù)算資金管理為主線，總結(jié)部門資產(chǎn)管理和開展業(yè)務(wù)情況，從運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、社會(huì)效應(yīng)、可持續(xù)發(fā)展能力和服務(wù)對(duì)象滿意度等方面，衡量部門整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果。 七、存在的問題及原因分析 主要反映各種預(yù)算支出執(zhí)行偏離績(jī)效目標(biāo)的情況，并分析其原因。 八、下一步改進(jìn)措施 九、其他需要說明的情況 報(bào)告應(yīng)包括以下附件： 1、部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表 2、部門整體支出績(jī)效自評(píng)表 3、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表（每個(gè)一級(jí)項(xiàng)目支出一張表） 4、政府性基金預(yù)算支出情況表 5、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表 6、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況表 |
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