【原】南陽律師張勃解讀新形勢下掩飾、隱瞞犯罪所得罪及判例

一、掩飾、隱瞞犯罪所得罪及相關(guān)條文

什么是掩飾隱瞞犯罪所得罪？許多人知道銷贓、窩贓罪，其實(shí)掩飾隱瞞犯罪所得罪是由銷贓、窩贓罪演變而來，新形勢下，國家對電信詐騙等網(wǎng)絡(luò)犯罪加大處罰力度，為鏟除網(wǎng)絡(luò)犯罪的土壤，特對為網(wǎng)絡(luò)犯罪提供幫助的下列行為以掩飾、隱瞞犯罪所得罪追究責(zé)任。

如《關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問題的意見（二）》中涉及掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的相關(guān)條文：
十一、明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)，符合刑法第三百一十二條第一款規(guī)定的，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外。
（一）多次使用或者使用多個(gè)非本人身份證明開設(shè)的收款碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口等，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
（二）以明顯異于市場的價(jià)格，通過電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機(jī)充值卡、游戲點(diǎn)卡、游戲裝備等轉(zhuǎn)換財(cái)物、套現(xiàn)的；
（三）協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，收取明顯高于市場的 “手續(xù)費(fèi)”的。
實(shí)施上述行為，事前通謀的，以共同犯罪論處；同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。該條對與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪相關(guān)的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益行為方式作了補(bǔ)充。為有效打擊為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)等犯罪行為，《意見（二）》在《意見》基礎(chǔ)上增加了當(dāng)前三種常見的方式。即（1）多次使用或者使用多個(gè)非本人身份證明開設(shè)的收款碼、網(wǎng)絡(luò)支付接口等，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；（2）以明顯異于市場的價(jià)格，通過電商平臺預(yù)付卡、虛擬貨幣、手機(jī)充值卡、游戲點(diǎn)卡、游戲裝備等轉(zhuǎn)換財(cái)物、套現(xiàn)的；（3）協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，收取明顯高于市場的“手續(xù)費(fèi)”的。這些行為的共同特征在于其異常性，明顯區(qū)別于普通的轉(zhuǎn)賬行為和正常的市場交易行為，綜合案件情況，可以認(rèn)定構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，但同時(shí)允許被告人提出反證。

二、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的大致分類及相關(guān)案例

（一）現(xiàn)場取現(xiàn)型案例

自2020年3月以來，被告人董某、楊某利用身為中緬邊境居民出入境便利的條件，受人指使，提供、使用自己及家人多張銀行卡為緬甸賭場提取現(xiàn)金，取現(xiàn)后把現(xiàn)金帶入緬甸境內(nèi)交于賭場人員，或把現(xiàn)金存入賭場人員提供的銀行卡內(nèi)。賭場人員按照每取現(xiàn)并送入緬甸境內(nèi)一萬元抽取一百元傭金，每取現(xiàn)并存入指定銀行卡一萬元抽取三十元傭金的方式，向董某、楊某支付報(bào)酬，二人共取現(xiàn)一百二十余萬元，獲利一萬二千余元。

本院認(rèn)為：被告人董某、楊某為獲取非法利益，明知是違法犯罪所得而予以轉(zhuǎn)移，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

判決結(jié)果：

一、被告人董某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑一年零六個(gè)月，并處罰金人民幣10000元；

二、被告人楊某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑一年零六個(gè)月，并處罰金人民幣10000元

現(xiàn)場取現(xiàn)型為幫助上線轉(zhuǎn)移資金，到現(xiàn)場取現(xiàn)明顯屬于掩飾、隱瞞犯罪所得罪，該種行為方式比較豪放，易于暴露，在實(shí)踐中所占比例并不高。

（二）微信、支付寶等支付型案例
2019年6月份開始,被告人陳某經(jīng)朋友魏某（另案處理）介紹，下載“一桶金ＰＨ”ＡＰＰ軟件，其利用借用的楊某、周某、劉某、廖某及其本人的支付寶賬戶幫助“一桶金ＰＨ”平臺代收非法款項(xiàng)2340000元，被告人陳某獲取好處費(fèi)10000余元。

法院認(rèn)為：被告人陳某在明知錢款來源不合法的情況下，仍使用本人及借用他人支付寶為網(wǎng)絡(luò)平臺代收款項(xiàng)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

判決結(jié)果：被告人陳某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金人民幣五千元。

（三）刷臉型案例

2021年9月份的一天，被告人豐某聽朋友鄭某說提供銀行卡給別人使用可以掙錢，豐某為牟利遂辦理了四張銀行卡。后豐某經(jīng)鄭某介紹，在某市某小區(qū)一民居內(nèi)將其所辦理四張銀行卡及手機(jī)、微信、支付寶賬戶和密碼交由兩名陌生男子轉(zhuǎn)賬使用，當(dāng)需要實(shí)名認(rèn)證時(shí)，豐某就配合進(jìn)行刷臉認(rèn)證。鄭某承諾給豐某報(bào)酬500元，豐某實(shí)際獲利300元。三張銀行卡入賬共計(jì)125813.19元。 法院認(rèn)為，被告人豐某明知系犯罪所得贓款，為牟利仍伙同他人對贓款予以協(xié)助轉(zhuǎn)移，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成掩飾隱瞞犯罪所得罪，

判決結(jié)果：一、被告人豐某犯掩飾隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑一年，并處罰金人民幣5000元。

（四）虛擬貨幣型案例

2021年6月8日至6月10日，馬某明知上家購買泰達(dá)幣的錢款系違法犯罪所得，為了賺“快錢”，仍提供其名下民生銀行卡、農(nóng)商銀行卡接收上家轉(zhuǎn)入的錢款，并將錢款充值至微信、支付寶，再提現(xiàn)至其名下建設(shè)銀行卡，然后在“歐意”軟件上低價(jià)買入泰達(dá)幣，加價(jià)后在“中幣”軟件上出售給上家，以這種方式來幫助上家轉(zhuǎn)移贓款，從中賺取差價(jià)。

經(jīng)查，7名遭遇電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的被害人共計(jì)人民幣34萬余元，被轉(zhuǎn)入馬某的兩張銀行卡。這些錢款后被馬某以買賣某虛擬幣的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

法院認(rèn)為：馬某明知上家購買某虛擬幣的錢款系違法犯罪所得，仍幫助接收、轉(zhuǎn)移犯罪所得贓款人民幣34萬余元，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，且達(dá)到“情節(jié)嚴(yán)重”標(biāo)準(zhǔn)，但馬某認(rèn)罪認(rèn)罰，并退出所有違法所得及部分贓款。因馬某具有累犯情節(jié)及認(rèn)罪認(rèn)罰、退贓退賠等情節(jié)，

判決結(jié)果：判處馬某有期徒刑4年3個(gè)月，并處罰金2萬元。

三、南陽律師張勃提醒：新形勢下無論詐騙方式如何變化，千萬不能為一時(shí)的利益而去為犯罪分子取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、配合刷臉驗(yàn)證等幫助，否則，可能承擔(dān)刑事責(zé)任。